“巡审联动”视角下公立医院内部控制建设及风险识别防范、采购规范管理与审计监督专题培训班

各有关单位：

2024年财政部、国家卫健委等四部门联合印发《关于进一步加强公立医院内部控制建设的指导意见》，明确要求2025年底前公立医院须建成权责清晰、制衡有力的内控体系。强调公立医院内部控制需与内部审计、巡视巡察、纪检监察等其他监督机制有机贯通融合，构建内外协同的内部控制体系。

卫健系统采购工作在保障民生健康方面起着中流砥柱的作用，其兼具采购规模庞大、品类繁杂、技术专业性强且法规交织繁复等显著特性。国家卫生健康委发布的《大型医院巡查工作方案（2023-2026年度）》，持续强化依法采购的刚性约束，要求各单位毫不动摇地遵循《招标投标法》《政府采购法》等核心法规及配套规章制度，构建严谨完备的采购制度与流程体系，并确保管理审批程序执行到位，从源头上保障采购活动合法合规、公正透明。

为帮助公立医院内部控制建设，提升风险识别防范化解能力，建立健全权责清晰、制衡有力、运行有效、监督到位的内部控制体系，提升采购管理水平，全面梳理公立医院采购管理面临的热点和难点问题，加强采购招标的关键环节和流程管控实操能力。华培智采教育科技研究院与兴卫医院管理咨询中心（www.egzk.org.cn）决定举办此次专题培训。主要内容详见附件1。本次培训由国家卫健委及具有丰富经验的专家授课、答疑解惑，请各卫健委（局）、医疗卫生单位收到文件后积极参与并建议领导带队组织人员参加。 

培 训 须 知

一、培训内容

（一）公立医院内部控制建设与优化及风险识别防范

1. 《关于进一步加强公立医院内部控制建设的指导意见》的解析；

2. 《内蒙古自治区公立医院内部控制实施办法》解读；

3. 公立医院内部控制建设中存在的问题评析；

4. 重点讲解：内控管理审计问题、科研经费审计发现问题、政府采购典型案例分析，全面预算管理、合同管理中审计发现问题及解析;

5. 公立医院内部控制体系建设框架、内部控制管理职责、风险评估、内控关键点；

6. 内部控制管理的主要内容与实施路径；

7. 医院内部控制手册的编制与维护；

8. 公立医院内部控制管理实践经验分享。

（二）公立医院内部控制审计要点及案例分析

1. 内控体系建立及执行上的问题；

2. 全面预算中存在的问题；

3. 收入和支出管理方面存在的问题；

4. 资产管理方面存在的问题；

5. 会计核算方面存在的问题；

6. 经济活动授权管理和收益分配管理方面存在的问题。

（三）公立医院开展采购招标工作最新政策要点及实务操作

1. 《政府采购领域“整顿市场秩序、建设法规体系、促进产业发展”三年行动方案（2024—2026年）》解析；

2. 《政府采购促进中小企业发展管理办法》中预留采购份额比例、鼓励联合体与分包机制的最新政策；

3. 七种采购方式（公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商、询价采购、单一来源采购、框架协议采购）适用场景、评审机制差异、期限规定细则、报价策略要点、供应商数量适配原则等维度深度剖析；

4. 进口产品采购程序与操作实务；

5. 公立医院接受公益事业捐赠政策背景、规范流程、审计监督要点与风险管理策略；

6. 后勤、基建、信息化项目采购招标法律适用及实务操作和案例分析；

（四）院内自采风险防范、问题化解与制度建设总体思路

1. 自采项目决策、执行、监督权分立背景下的权责确立、实施过程与评估优化；

2. 采购预算编制：倾向性条款的风险识别；拆分采购的判定标准；全生命周期显性与隐性成本核算内容；

3. 固定预算、弹性预算、零基预算在院内自采的适用情形与实践应用；

4. 采购立项过程中参数设置、技术及服务要求的共识原则及内容；

5. 服务类项目“一招三年”的适用情形、条件限制、操作要点与实践案例；

6. 采购代理机构、供应商信用等级和评价要点；

7. 医院紧急采购的适用情形、流程与制度建设要点；

8. 医用设备采购管理的关键环节与应对举措；

9. 医用耗材（试剂）采购管理的关键环节与应对举措；

（五）卫生健康系统采购招标环节专项审计重点及监督要点

1. 三年专项行动及近期巡视、审计督查中发现典型案例；

2. 政府采购核查重点内容与应对、专项审计方法及常见审计问题处理办法；

3. 政府采购审计重点疏理及典型负面清单；

4. 财政部明令禁止作为政府采购评分项的要素；

（六）近年来国家卫健委专项审计实务案例解析

二、授课专家

1. 拟邀请国家发改委、财政部、卫健委及具有丰富经验的专家、学者现场授课，结合经典案例和实例分析，并进行现场答疑和互动交流。

2. 邀请标杆医院相关专家进行实操案例与经验分享。

三、培训对象

1. 各级卫健委（局）分管领导、以及相关职能部门负责人；

2. 各级公立医疗机构相关领导，医院书记、院长、分管副院长、总会计师，医院党院办、内控、审计、财务、采购、基建、后勤、设备、药学、医务、纪检监察和相关职能部门负责人及从事具体工作有关人员；

3. 各乡镇卫生院院长、社区卫生服务中心主任等基层卫生机构管理人员；

四、时间及地点

时间：2025年05月22日—25日（22日全天报到） 地点：呼和浩特

五、相关费用  

培训费： 2380元/人（含培训、资料、场地、专家费）；

食宿统一安排，费用自理；

六、联系方式

咨询热线：4008-979-558